Tehát megrendelést kapott, és elküldte az ügyfélnek az általuk kért terméket vagy szolgáltatást. Gratulálunk! Ezután meg kell fizetnie az ügyfelet. A pénzgyűjtési folyamat az ügyfélnek küldött számlával kezdődik, amely tartalmazza a fizetendő összeget és a fizetési feltételeket. A számla elkészítése számlakövetelést hoz létre.Ez értéket jelent a vállalkozásának, rangsorolva az eszközök listáján, mivel könnyen átváltható készpénzre.
tippek
-
Számlázási szempontból a számla elkészítése számla követelést hoz létre. A fizetés után a számla készpénzvé válik.
Értékesítési számla meghatározása
Az eladási számla olyan üzleti dokumentum, amelyet akkor készítenek el, amikor meg kell kérni az ügyfelektől az Ön által szállított áruk vagy szolgáltatások fizetését. A számla fontos információkat tartalmaz, mint például a termék, a mennyiség, az ár és a fizetési feltételek, mint például a vállalat banki adatai. Ami a dokumentumokat illeti, ez az egyik legkönnyebb létrehozni, és ez is az egyik legfontosabb. A számla megállapítja az ügyfél fizetési kötelezettségét. Számla kiállításával ellenőrzi az Ön és az ügyfél között létrejött szerződést, és befejezte az alku oldalát. Amint az ügyfél beleegyezik a számlaba, az a törvényes adóssággá válik, amelyet az ügyfél fizet.
Mi a különbség a számla és a számla között?
Érdemes tisztázni néhány terminológiát ebben a pontban, mert gyakran sok zavar van arról, hogy mi a számla és mi a számla. A számlát mindig az eladótól küldi el az ügyfélnek abban az reményben, hogy bizonyos időn belül fizetendő. Tehát, amikor árut és szolgáltatást nyújt, mindig létrehoz egy számlát. A számla olyan, amit az ügyfélnek meg kell fizetnie. Tehát az Ön által létrehozott számla a vásárló oldalán a számla. Ez ugyanaz a dokumentum, de más néven, attól függően, hogy fizet-e vagy kap pénzt.
Számviteli szempontból ez a különbség fontos. Ön és az ügyfelek ugyanazt a számlát használják könyvelés céljából. Azonban, míg az ügyfél a számlát felvenni az üzletből kilépő pénzre, amelyet fizetendő számlának neveznek, akkor az üzletbe bejövő pénz felvételére használják fel, amelyet elszámolható követelésnek neveznek.
Milyen információnak kell lennie az értékesítési számlán?
Általában a számlát két részre bonthatja: a számlafejlécet és a számlázási magot. A számla fejléce a következőket tartalmazza:
- Az eladó neve és címe.
- A címzett neve és címe.
- A számla dátuma - ez létfontosságú! Az óra elkezdi a számlázást az ügyfél számára a számlázási napon. Ha van egy fizetési határideje, amelyet meg kell adnia, akkor a dátum bekerülése biztosítja, hogy mindenki ugyanazon az oldalon legyen, amikor a fizetés megtörténik.
- Egy egyedi számla szám.
- PO-szám, ha vásárlási megbízási rendszert használ az üzleti vásárlások vezérléséhez.
A számlázási mag tartalmazza:
- A nyújtott szolgáltatás vagy a szállított termékek részletes leírása, beleértve a mennyiségeket és az árakat is.
- Minden alkalmazandó adók.
- Az esedékes teljes ár.
- Fizetési feltételek. Például megadhatja a "net 30" értéket, ami azt jelenti, hogy a teljes összeg 30 napon belül esedékes.
- A fizetési mód, mint például a bankszámla adatai, vagy annak a személynek a neve, ahol az ügyfél csekket küldhet.
Mi a számviteli feltételekben szereplő értékesítési számla?
Számos vállalkozásnak van elég ügyfele, akik nem fizetnek azonnal. Ha az elszámolási számla elszámolási módszerét használja, akkor a bevételeket akkor rögzíti, amikor azt megszerezte, nem pedig akkor, amikor a pénz a bankszámlájára kerül. Ez azt jelenti, hogy egy olyan módszerre van szükség, amelyhez be kell jegyeznie a bevételeket, de még nem kapott. Az elszámolási számla egy "számlakövetelés" vagy "A / R". A követelések az összes olyan kifizetést jelentik, amely az Ön vállalkozásának köszönhető, és amelyeket még nem fizettek meg az ügyfelek.
Ha úgy gondolja, hogy a számla létrehozásakor valójában mit csinál, az ügyfél kamatmentes hitelét rövid ideig meghosszabbítja. Lehetővé teszi számukra, hogy fizetés előtt vásároljanak árukat vagy szolgáltatásokat, a bizalom alapján, hogy a fizetés a fizetés napján történik. Egy számlanyilatkozat egyszerűen egy módja ennek a bizalomnak a rögzítésére.
Hogyan rögzít egy számlát?
Az A / R-k hihetetlenül értékesek a vállalkozásod számára, mert fizetéskor azonnal átváltanak készpénzre. Mint ilyen, azokat a vállalat mérlegében eszközként rögzíti. Hagyományos, hogy az eszközöket likviditási sorrendben sorolják fel, amely azt méri, hogy milyen gyorsan lehet valamit készpénzre átalakítani. Tehát az összes üzleti eszközből a készpénz a leginkább likvid, és az olyan eszközök, mint az ingatlanok, a fedezeti alapok részvényei és más alternatív befektetések a legkevésbé folyékonyak, mivel ezek az elemek sokkal nehezebb eladni.
A követelések a rövid lejáratú eszközök közé sorolhatók, mivel a fizetés az ügyféltől egy év vagy annál rövidebb. És mivel a számla kifizetésének pillanatában készpénzre váltanak, az A / R-k a leginkább likvid eszközök közé tartoznak. Általában felsorolja azokat a készpénz alatt a mérlegben, és az Ön által feltüntetett szám egyszerűen az összes fennálló számlájának összege.
Mi a különbség a követelések és a kifizetendő számlák között?
A követelések forduló oldala a kötelezettségek. Az A / P-k akkor fordulnak elő, ha pénzét tartozol a beszállítóknak, mert még nem fizette be a számlát. Számviteli bejegyzésként az a kötelezettség, hogy rövid lejáratú adósságot fizessen ki. A szemléltetéshez képzelje el, hogy egy szállító küldjön Önnek egy widgetet, és néhány nappal később számlát küld az 500 dolláros költségről. Ön köteles ezt a pénzt fizetni, így az 500 dollárt terhelésként rögzíti a fizetendő oszlopban, és ezzel egyidejűleg 500 dollárt fizet a nyersanyagköltségekért, ami általában az eladott áruként szerepel. A szállítója várja a fizetés beérkezését, így a számlát a követeléseinek oszlopában rögzíti.
Ezután, amikor egy csekket írunk a számla megfizetésére, 500 dolláros hitelt adsz meg a számlázó oszlopra és egy 500 dolláros terhelést a számlára. Ha valaki megnézi a nyereségkimutatását, akkor röviden megnézheti, hogy a vállalkozás mennyi összegben fizeti ki a kifizetetlen számlákat.
Mi van, ha az ügyfél nem fizet?
Ideális világban minden ügyfeled minden alkalommal kifizeti az összes számláját. A valós világban az ügyfelek későn fizetnek, és néhány nem fizet egyáltalán. A problémát az jelenti, hogy a vevőkövetelések bejegyzésének a közeljövőben készpénzre konvertálandó számlák egyenlegét kell mutatnia. Ha az ügyfél nem fizet 90, 120 vagy 360 napot - vagy egyáltalán nem fizet - ez torzítja a mérleg pontosságát.
Az adóssággyűjtés első számú szabálya az, hogy minél hosszabb ideig tart a fizetés, annál nehezebb összegyűjteni. Az egyik fontos számítás minden vállalkozás számára az, hogy kitaláljuk, hogy a számlák milyen öregek az öregedéssel. Ha üzleti könyvelési szoftvert használ, az ilyen típusú jelentés szokásos kategóriái a következők:
- Aktuális: azonnal.
- 1-30 nap: A következő 30 napon belül esedékes.
- 31-60 napig késedelmes.
- 61-90 napig késedelmes.
- 91 napos késedelem és így tovább, 30 napos lépésekben.
Az öregedés célja az, hogy megnézze, hogy mely számlákra van szükség a nyomon követésre, mint például az ügyfél hívása vagy a számla küldése a gyűjtő ügynökségnek. Adott némi betekintést arra is, hogy túl lassan gyűjti-e a kifizetéseket, és túl sok hitelkockázatot vállal. Ha a követelések túl lassan csepegnek, akkor jelentős pénzforgalmi problémát okozhat, és pénzt kell fizetnie a napi működési költségeinek fedezésére.
