A csalás sok nonprofit szervezetet vesztett el, hogy a milliárdos dollárokat bizonytalan körülmények között elveszítse. A csalásról szóló jelentés segíthet visszaszerezni az átirányított eszközöket, és igazságot szolgálhat az elkövetők számára. A Washington Post 2013. október 27-i cikkében hivatkozik Lela Westnek a Virginia Scholastic Association-ről, aki 2012. márciusában 10 éves börtönbüntetést kapott a pénzügyi csalásért, és a bíróság elrendelte, hogy kompenzálja a szervezetet a visszatérítés összegével $ 150,000.
Csalás
A nonprofit szervezetek pénzügyi ellenőrzése és vizsgálata számos csalási ügyet fedezett fel a munkavállalók és más bennfentesek által. Egyes csalás elkövetők hamisítják a nonprofit szervezetek pénzügyi információit, hogy elrejtsék a pénzeszközök megsemmisítését és a visszaélést. A csalásvizsgálók szövetsége által közzétett 2012-es globális csalás tanulmány megállapította, hogy a nonprofit szervezetekben a csalásokkal kapcsolatos veszteségek 2012-ben elérték a 100 000 dollárt. A nonprofitok csalásainak eseteit általában a bizalom és a barátságok által kiváltott környezetek okozzák, amelyeket az alkalmazottak és az önkéntesek használnak ezek a szervezetek.
Gyűjtse össze a bizonyítékokat
Miután észlelte a csalást, kövesse a vezetőket, és gyűjtsön megfelelő bizonyítékokat a számviteli és kommunikációs dokumentumokból. Ez lehet helyi vásárlási megrendelések, beszállítói és adósszámlák, fizetési utalványok, hitelkártya-lapkák, hiteljegyzetek vagy aláírt szerződési formák. A 990-es formanyomtatvány, melyet a nonprofitok évente a belső bevételi szolgálattal együtt nyújtanak, alátámasztó bizonyítékot is nyújthat. A nonprofit köteles bejelenteni a hozzájárulásokat és a támogatásokat, a program bevételeit, a tagoknak kifizetett juttatásokat és egyéb pénzügyi információkat. A dokumentált bizonyítékok segítenek az önbizalmának visszaállításában a nonprofit szervezetet csaló gyanúsított személy ellen.
Azonosítsa a megfelelő jelentési csatornát
Ha Ön belső vagy külső könyvvizsgáló, jelölje ki az észlelt csalást az ellenőrzési jelentésében, és további vizsgálatokat javasol. Egy bennfentesnek, mint például az alkalmazottnak, az igazgatósági tagnak vagy az önkéntesnek lehet, hogy névtelenül jelentenie kell a csalást, hogy elkerülje a csalás elkövetőinek megtorlását. Lépjen kapcsolatba a csalási jelentéssel foglalkozó szervezetekkel, mint például a csalás forródrótával és a szövetségi kereskedelmi bizottsággal, hogy meggyőződjenek arról, hogy kivizsgálhatják-e a csalási jelentést. A csalás forródrótja csalásjelentési szolgáltatásokat kínál a regisztrált szervezeteknek, míg az FTC a nem adományozó és a nonprofit szolgáltatások fogyasztói és a fogyasztók által elkövetett csalásokkal foglalkozik.
Küldje el a csalásról szóló jelentést
A csalási jelentés benyújtásához használja a füzetjelző szervezetek által biztosított forródrót-számokat, e-mail kapcsolatokat és online kapcsolati űrlapokat. Néhány ilyen szervezet weboldal linkeket biztosít a csalás bejelentésére. Lehetővé teszik továbbá, hogy az e-mailekben és az online kapcsolati űrlapokban csatolhassa a dokumentált bizonyítékokat. Keresse fel az államügyész segítségét a nonprofit szervezeten belüli csalás bejelentésére vonatkozó jogi útmutatásért.
