A készpénzgyűjtések segítenek a cégnek fizetni a szokásos működésért. Az árbevétel a készpénzgyűjtések kiindulópontja. A vállalatok készpénz és / vagy hitel ellenében árukat vagy szolgáltatásokat értékesítenek. Hitelértékesítési eredmény a követeléseknél; ez azt jelzi, hogy a vállalatnak olyan ügyfelei vannak, akik pénzzel tartoznak. A társaságnak időt kell gyűjtenie a nyitott számlák gyűjtésére annak érdekében, hogy megkapja a hozzá kapcsolódó készpénzt. A készpénzgyűjtemények ütemezése segít abban, hogy a könyvelők meghatározhassák, hogy mennyi készpénzre számíthat a vállalat a számviteli időszakban.
Tekintse át az előző éves eladások és a követelések összegét, hogy meghatározza a lehetséges rossz tartozásokat. A rossz tartozások a nem fizetett követelések, amelyeket a vállalat nem gyűjt.
Osztsuk el a hitelkeretből származó összeget a teljes hitelértékesítéssel. Ez egy átlaggyűjtési százalékot biztosít a nyitott követelések esetében.
Az összes számviteli időszak összes hitelértékesítése összesen.
Szorozzuk meg a 3. lépésből származó számot a 2. lépésből származó gyűjtési százalékkal. Sorolja fel a számított értéket a készpénzgyűjtési jelentésben.
A teljes készpénzes eladások hozzáadása a 4. lépésben szereplő számhoz.
A 3.-5. Ez az egész évre teljes készpénzgyűjtési menetrendet biztosít.
