A vállalkozás pénzforgalmi szüneteltetése lényeges számítás, amely segít a vállalat pénzügyi helyzetének értékelésében. Ez a szám nem csak azt veszi figyelembe, hogy a vállalatnak mennyi szüksége van az eladásokra, hogy kifizesse a költségeit, hanem akkor is, ha az ebből származó eladások összege összegyűjtésre kerül, amikor a számlákat esedékes. Ismerje meg, hogyan kell kiszámítani a cash flow törzspontot, így előre láthat olyan időszakokat, amikor pénzt kell fizetnie vagy eladnia a költségeket.
Előrejelzés az elkövetkező évre. Ez az előrejelzés erős ténybeli bizonyítékokon, a múltbeli teljesítményen és a piac elemzésén, a rendelkezésre álló ügyfelek számán, a verseny erősségén vagy gyengeségén, valamint az általános gazdasági kilátásokon alapul. Készítsen konzervatív becslést az eladásokról a következő évre vonatkozóan havonta.
Határozza meg az átlagos gyűjtési időt a kiemelkedő értékesítéseknél. Például lehet, hogy a nagy ügyfelek 60 napos időszakot várnak a számlák megfizetésére, és lehet, hogy készpénzes ügyfelek fizetnek a szállításkor. Határozza meg az összes jelenlegi ügyfél fizetési időszakának átlagát. Tételezzük fel, hogy a jelenlegi ügyfelei az elkövetkező évre utalnak ügyfeleinkre, és hasonló késedelmes fizetési késedelemre számíthat.
Vizsgálja meg a fix költségeket, a havi rendszerességgel fizetett költségeket. Ezek közé tartozhatnak a bérleti díj, a berendezések bérleti díjai, a hitelszolgáltatás és a bérek. Jelölje meg azokat az összegeket, amelyeket minden hónapban meg kell fizetni.
Jegyezze fel a változó költségeket. Ezek közé tartoznak az anyagok és a kellékek, valamint az új berendezések beszerzése. Nem mindig lehetséges megjósolni, hogy mikor keletkeznek ezek a költségek, de az elmúlt éveket útmutatóként használhatja, és néhány képzett találgatást készíthet.
Adja hozzá a készpénzét. A bankszámlákon elhelyezett készpénznek ebben a számban kell lennie. Ön is hozzáadhatja a jelenleg esedékes követeléseit.
Végezze el a cash flow szüneteltetését. Minden hónapban adja hozzá a várt gyűjteményeket a korábbi értékesítésekhez. Adja hozzá a tervezett kiadásait. Az a összeg, amelyen a gyűjteménye megegyezik a kiadásaival, az adott hónap pénzforgalmi egyenlege. Ezt minden hónapban tegye meg, és vegye figyelembe az esetleges hiányosságokat, amelyeket esetleg a készpénzzel, a hitelfelvételsel vagy az eszközök értékesítésével kell fedeznie.
