A Federal Reserve megköveteli a bankoknak, hogy a betétek egy százalékát lefedjék a veszteségek fedezésére. A dollár összegét, amelyet a banknak tartalékolnia kell, a Federal Reserve Board D rendeletében meghatározott tartalékráták alkalmazásával kell meghatározni a bank tartalékkötelezettségére. A fenntartandó kötelezettségek százalékos aránya a bank nettó tranzakciós számláján alapul.
Határozza meg a számítási időszakot
A bankok az ügyletszámlájuk, a betéteik és a pénztáruk egyenlegét a FR 2900-as formanyomtatványon jelentik be a Federal Reserve részére. A banki fájlok FR 2900-as jelentésének gyakorisága meghatározza, hogy a banknak milyen gyakran kell kiszámítania a tartalékait; Az FR 2900 jelentéseket hetente vagy negyedévente nyújtják be. A tartalék számítási időszakok megfelelnek a bank FR 2900 jelentési gyakoriságának.
Számolja ki a bruttó tranzakciós számlákat és a számított levonásokat
A tranzakciós számlák összege a lekötött betétekből, az automatikus átutalási szolgáltatás (ATS) számlákból, az elszámolható visszavonási (NOW) számlákból, a megosztott számlákról, a telefon- vagy előzetes engedélyezett átutalási számlákból, a nem jogosult bankok elfogadásából és a leányvállalatok által hét vagy annál kevesebb lejáratú kötelezettségekből áll. A teljes levonások kiszámítása:
- Adja hozzá a nap végi egyenlegeket az FR 2900-as jelentésben szereplő összes számlához a megfelelő jelentési időszakokban.
- Ezután számítsuk ki az átlagos egyenlegeket az összeg megosztásával a számítási időszakban eltöltött napok számával.
- Adja meg az összes releváns számla átlagát a bruttó tranzakciós számlák meghatározásához.
- Adja hozzá a letétkezelő intézményekből és a beszedési folyamatban lévő készpénzösszegekből származó keresleti egyenlegeket a teljes levonások összegének megszerzéséhez.
Számítsa ki a nettó tranzakciós számlákat
A nettó tranzakciós számlák beszerzéséhez vonja le a bruttó tranzakciós számlákból származó teljes levonásokat. Ha az eredmény negatív érték, akkor a bank nettó tranzakciós számlája nulla; tartalékkövetelménye nulla, és tartalékegyenlegre vonatkozó követelménye nulla. Ha az eredmény nem negatív, akkor a banknak folytatnia kell a tartalékráta kiszámítását a nettó tranzakciószámlák módosításával.
Adja meg a korrekciós összegeket
Azonosítsa a jelenlegi mentesítési összeget és az alacsony tartalékrészösszegeket, amelyeket a nettó számlák kiigazítására használnak a Szövetségi Tartalékbizottság honlapjának ellenőrzésével. A mentesítési összeg a nettó tranzakciós számlák összege, amelyre nulla százalékos tartalékképzési arány vonatkozik. Ezt minden évben szabályozza.
Az alacsony tartalékrészösszeg egy bank nettó tranzakciós számlájának összege, amelyre 3% -os tartalékráta vonatkozik. Azt is évente módosítják.
A korrigált alacsony tartalékrész kiszámításához vonja le a mentesítési összeget az alacsony tartalékrészből.
Számítsa ki a korrigált nettó tranzakciós számlákat
A korrigált nettó tranzakciós számlák beszerzéséhez vonja le a nettó tranzakcióösszeg számlákból a mentesség összegét. Ha az eredmény negatív, akkor a banknak nulla tartalékkötelezettsége és nulla tartalékegyenleg követelménye van. Ha az eredmény nem negatív, számítsa ki a tartalékkötelezettséget.
A tartalékigény kiszámítása
Ha a korrigált nettó tranzakciós számlák kisebbek vagy egyenlőek a korrigált alacsony tartalékösszeggel, akkor a tartalékráta 3 százalék. Ha a korrigált nettó tranzakciós számlák meghaladják a korrigált alacsony tartalékrészt, akkor a tartalékráta 3% a nettó tranzakciós számláknál, az alacsony tartalékrészig. A további kötelezettségek 10% -os tartalékrátára vonatkoznak. A bank tartalékkötelezettsége megegyezik a 3 százalékos tartalék összegével és a 10 százalékos tartalék összegével.
