Amikor legközelebb megkapja a banki nyilatkozatot, ellenőrizze a nyilatkozaton tett kiegészítéseket és levonásokat. A bank általában a "plusz kategória" elemeket helyezi el, amelyek növelik a fiók egyenlegét és a "mínusz kategória" elemeket, amelyek csökkentik a fiókban lévő pénzeszközöket. A "debit tanácsadás" és a "hitelminősítés" banki koncepcióinak megértése segít nyomon követni a kiadásokat.
Debit-tanácsadás
A betéti tanácsot debit-jegyzőkönyvnek, betéti jegynek vagy debitnak is nevezik. A bankár bankszámlát küld az ügyfeleknek, hogy tájékoztassa őket a beszámolóikból levont levonásokról. Más szavakkal, a terhelés a betéti számla egyenlegének csökkenésére utal, mint például a számlára küldött csekk. Napjainkban az internet megjelenése gyorsabbá tette a betéti tanácsokat. Következésképpen a terhelési tanácsadásból származó levonások valós időben történnek. Például tanácsot adhat bankjának, hogy havonta automatikusan fizessen a közüzemi számlát, és a megfelelő betéti tanácsadás valós időben történik.
Hitel-tanácsadás
A beszedési tanácsokkal ellentétben a hiteljegy a tranzakció, amely növeli az ügyfél pénzeszközeit. Másképpen fogalmazva, a hitelmegállapodás a betéti számla egyenlegének növekedésére utal, mint például a számlára tett letét. Például éves adóbevallást ad meg, és tanácsot ad a belső bevételi szolgálatnak a visszatérítés elektronikus úton történő elküldésére. Miután az IRS jóváhagyta a visszatérítési összeget, elküldi a pénzeszközeit a bankjának, amely viszont számláját jóváírja.
Jelentőség
A debit és a hitel fogalma a modern bankok középpontjában áll. Ezek a kifejezések segítik a bankárok működését hatékonyan, biztosítva, hogy az ügyfélszámlák tükrözzék a pontos egyensúlyt. A számlák pontossága segít a pénzintézeteknek az ügyfelek megtartásában és a piaci hírnevük javításában. A "terheléssel kapcsolatos tanácsadás" és a "hitelminősítés" között összefüggés van, mert egy ügyfél számláján lévő terhelési értesítés egy másik ügyfél számláján szereplő hiteljegyet jelent.
Eszközök
A bankok konkrét eszközökre és korszerű technológiákra támaszkodnak, hogy megbizonyosodjanak arról, hogy a munkavállalók pontos számlákat és jóváírásokat rögzítenek. Ezek az eszközök magukban foglalják az ügyfélkapcsolat-kezelést, az adatbázis-kezelő rendszer programjait és az operációs rendszer alkalmazásokat. Egyéb források közé tartoznak a mainframe számítógépek, a banki adminisztrációs szoftverek, a pénzügyi elemzési szoftverek és a hitelfelvételi és hitelezési rendszer szoftverek, illetve a CALMS.
Számvitel és jelentéskészítés
A "hitel" és a "terhelés" számviteli feltételei különböznek a banki fogalmaktól. A könyvelők a pénzügyi számlákban történő tranzakciók rögzítésekor eltérő szabályokat követnek. Ezek közé tartoznak az eszközök, kötelezettségek, tőkeelemek, bevételek és kiadások. A könyvelő elszámolja az eszköz- vagy költségszámlát annak összegének növelése és a fiók egyenlegének csökkentése érdekében. Az ellenkezője igaz egy bevételi, felelősségi vagy részvényszámlára. Például a készpénzszámlára történő terhelési jegyzet a vállalati alapok csökkentését jelenti, mivel a készpénz eszközszámla.
