Hatékony pro forma létrehozása céljától függetlenül gondolat, értékelés és látás. A pro forma (latinul a "mint formában") némileg eltérő jelentéseket tartalmazhat attól függően, hogy mit hoz létre és miért. A leggyakoribb felhasználás a számvitel, a pénzügyek és az üzleti élet területén történik. Az alábbiakban bemutatjuk, hogyan lehet hatékony pro forma-t létrehozni az üzleti életre vonatkozóan, és bemutatni a várható bevételeket, költségeket és nyereséget.
Gondolj arra, hogy mit szeretnél megvalósítani pro forma segítségével, és hogyan szeretnéd elérni a célodat. A hatékony pro forma létrehozása általában nem válaszol az „agyi viharra”. Ez magában foglalja a koncentrált gondolkodást és tervezést.
Először fókuszáljon az egyenlet bevételi oldalára. Bár el kell kezdeni valahol, jó ok van arra, hogy elsősorban a bevételekre és a beérkező pénzáramokra összpontosítson. A tervezett jövedelme a projektek fennmaradó részét vezeti. Az értékesítés és a bevételek szintje erősen befolyásolja a működési költségek szükségességét és méretét. Ha például egy viszonylag kevés nagy értékesítést tervez egy kis ügyfélkörbe, akkor nem kell nagy telefon- vagy ügyfélszolgálati osztályt igényelnie. A vállalat jövedelmének mérete és módja ezeknek az okoknak köszönhetően az első lépés.
Becsülje meg működési és finanszírozási költségeit. Egyes működési költségek viszonylag fixek lesznek (bérleti díj vagy bérleti díj, néhány közmű, jelzés), míg mások a bevétel nagyságától és típusától függenek (reklám, fizetések és bérek, készletvásárlás, postaköltség). A finanszírozási költségeket az üzleti hitelek kamatai és díjai formájában is gondosan meg kell becsülni. Ne csak a jelenlegi finanszírozásra összpontosítson. A projekt jövőbeni adósságszolgálati költségei a hiteleknél, amelyekre úgy gondolják, hogy szükség lesz a pro forma időszakban.
Előrejelzett nyereség, adók és nyereségelosztás. Az Ön nyereségszintje meghatározza magát, amikor kivonja a működési és finanszírozási költségeit a tervezett bevételeiből. Mégis elemeznie kell ezt az értéket. Például, ha az iparág általában az adózás előtti 10 százalékos nettó nyereséget ésszerűnek tartja, és az első pro forma tervezet 25 százalékos nettó nyereségszintet jelez, meg kell vizsgálnia az előrejelzéseit. Keresse meg az előrejelzéseit, vagy módosítsa előrejelzését néhány bevétel és kiadás tekintetében. Olvassa el az eredeti nettó nyereség megfelelő részét a hitelek fő megtérülési és / vagy eszközvásárlása esetén
Írjon egy értelmes narratívet, amely támogatja a pro forma minden egyes sorát. Szükség van egy szöveges elbeszélésre, hogy elmagyarázza az összes olvasónak (beleértve magad is) a projektek forrásának forrását. Tegyük fel például, hogy a következő évre tervezed a widget-eladásokat 750.000 dollár bevételre. Írj egy narratívet, amely elmagyarázza, hogy hány widget kerül eladásra; mindegyik egyedi vagy átlagára; azok az elszámolási időszakok, amelyekben az értékesítés megtörténik, és mennyi pénz és követelés (az ügyfelek által fizetendő pénz) fog eredményezni. Az éves szám egyszerű vetítése viszonylag értelmetlen, anélkül, hogy a kísérő szöveg magyarázza annak összetételét.
tippek
-
Legyünk konzervatívak, de reálisak a jövőbeni bevételek és kiadások előrejelzésében.
Ne felejtsük el a jövedelem és a kiadások jövőbeni növekedését vagy csökkenését befolyásolni.
Figyelem
Soha ne legyél olyan optimista, hogy szinte használhatatlanná teheti a pro forma más olvasók számára.
Ne felejtsük el a működési költségeket, mert nem lehetnek fontosak vagy lényegesek. Jelentős számot adhatnak hozzá.
