A bank a hitel jóváhagyása, a hitelkeret meghosszabbítása vagy az ügyfél hitelprofiljának növelése érdekében alapos elemzések sorozata. Ez a hitelkockázat csökkentése, az adósságszintek figyelemmel kísérése és annak biztosítása érdekében biztosítja, hogy a hitelfelvevők a pénzügyi kimutatások és a számviteli arányok benyújtásakor teljesítményadatokat kapjanak.
Kötelezettségek
A bank a hitelfelvételi kérelem megadása előtt figyelmet fordít a potenciális hitelfelvevő kötelezettségére. Annak érdekében, hogy felmérje, mennyi pénz áll fenn a leendő adósnak, és ki a jelenlegi hitelezők. A felelősség alakulásának felmérésével a bank gondoskodik arról, hogy ne növelje saját ügyfeleinek a kitettségét, és a banki szakemberek túlterheltek. Például, ha egy banknak már jelentős fennálló hitele van az ügyféllel, a több hitel meghosszabbítása túlterhelést eredményezhet.
eszközök
Az eszközök kulcsszerepet játszanak a bank hitelezési döntéseiben. Tekintettel arra, hogy az eszközök forrásokat jelentenek, a hitelfelvevő a készpénz előállításához és a bank visszafizetéséhez fog felhasználni, a hitelfelvevők értékelik az adós meglévő eszközeit a rövid távú fizetőképesség meghatározásához. Az eszközök a pénzügyi helyzet vállalati kimutatásának részét képezik, és a vevői követelésekből, készpénzből és árukból a számítógépes hardverek, ingatlanok és gyári berendezések között futnak.
bevételek
A bankárok a vállalati hitelfelvevő nyereség- és veszteség-kimutatásába belekeverednek, hogy meghatározzák, hogy az üzleti tevékenység milyen mértékben hoz létre bevételeket. A hitelfelvevők különös figyelmet szentelnek a bevételi tételeknek, mivel a jövedelmezőségi trendek kedvezőtlen változása korlátozhatja a vállalat adósság-visszafizetési képességét. Dire forgatókönyvek, mint például az ideiglenes pénzügyi baj és a csőd, előfordulhat, hogy a helyzet a hitelezők általában fret. A nyereség és veszteség kimutatása a jövedelemkimutatás, P&L vagy eredménykimutatás.
Költségek
A hitelező tisztviselő a vállalat P&L-jén keresztül látja, hogy a vállalat hogyan kíván jövedelmet termelni a meglévő adminisztratív díjak és gyártási költségek révén. A cél annak meghatározása, hogy a vállalkozás hogyan tudja gazdaságilag fenntartható módon irányítani működését, miközben korlátozza a túlzott kiadásokat. Az egyensúly nehéz lehet, mivel a vállalati bővítési tervek és a hosszú távú befektetések általában jelentős költségeket igényelnek. E kiadások nélkül azonban a vállalat nehezen tudná ösztönözni az értékesítést, az innovációt és a piaci részesedés növekedését.
Készpénzáramlás
A bankár számára hasznos a fizetőképességi adatok mérlegelése a mérlegből és a P & Ls-ból, de a végső cél a hitelfelvevő cash flow-jának értékelése. A likviditási mozgások tanulmányozásával a finanszírozó gondoskodik arról, hogy a vállalat rendszeresen készpénzbe jusson, és hogy elegendő pénz álljon rendelkezésére a kötelezettségek teljesítéséhez. A vállalati cash-flow kimutatás áttekintést nyújt a vállalat likviditási mozgásairól a működési, befektetési és finanszírozási tevékenységekben.
