Sok vállalkozás indul minden évben, de még 12 hónappal sem zárja be az ajtókat. Bár a tervek hiánya, a piac ismerete, a megfelelő termékbeszerzés, az alkalmazottak megfelelő bérlése és egyéb működési kérdések hozzájárulnak egy vállalkozás általános kudarcához, az üzleti kudarc leggyakoribb oka a működési tőke elfogyása. Még akkor is meglepődhet, ha megérti a nettó cash-flow-t, még azok a tulajdonosok is, akik megértették a piacot és a nyitás előtt több hónapos kutatást végeztek.
A szükséges elemek
-
Havi bevételek
-
Havi banki tranzakciók
-
Fizetett havi költségek
A hónap utolsó napján a vállalkozás befejezését követően az üzleti hónap összes készpénzes gyűjteményét adja hozzá. Ne vegye figyelembe a hitelkártya-értékesítést, kivéve, ha a hitelkártya-tulajdonos jóváírta. Ha engedélyezi az ügyfelek számára, hogy számlán vásároljanak, ne vegye figyelembe a számlák értékesítését, kivéve, ha kifizetést kapott. Tartalmazza a hitelfelvevőktől és az ügyfelektől kapott összes kifizetést az aktuális hónap előtt végzett vásárlásokért.
Hasonlítsa össze a teljes készpénzgyűjteményeket a banki betétek teljes összegével a hónapban, hogy ellenőrizze a teljes összeg pontosságát. Kisebb különbségeket fedezhet fel a nem működő betétek, például betéti visszatérítések, árengedmények és kamatok miatt. Ha jelentős mennyiségű havi kamatot fizet a betétekért, akkor adja hozzá a havi kamatösszeget a készpénzgyűjteményeihez.
Határozza meg a hónap folyamán kifizetett összes költséget. Tartalmazza a csekken végzett kifizetéseket, még akkor is, ha a csekk nem törlődött mindaddig, amíg a csekket a hónap során kiállították. Ne tartalmazzon olyan költségeket, amelyekre számlát kapott, de még nem fizetett.
A nettó cash flow elérése érdekében a hónap során összegyűjtött / letétbe helyezett készpénz teljes összegéből vonja le az összes kifizetett költség összegét.
tippek
-
Számos számviteli szoftvercsomag havi pénzforgalmi kimutatásokat nyújt, amelyek lehetővé teszik az eredményszemléletű könyvelést használó vállalatok számára a készpénz pozíció tényleges változását hónapról hónapra.
Ha nem biztos benne, hogyan kell kiszámítani a nettó cash flow-t, fontolja meg egy könyvelő bérbeadását a folyamat magyarázatához.
