A felszínen úgy tűnik, hogy a vállalat által keresett összeg - a nettó jövedelem - a rendelkezésre álló összeg, vagy a nettó működési cash flow. A kisvállalkozások tőkésítése és működtetése azonban olyan helyzeteket teremt, ahol néha pénzt keresnek, ami közvetlenül a múltbeli adósságok kifizetéséhez folyik, és néha pénzt költöttél a kiadásra, még akkor is, ha nem kapta meg.
Nettó jövedelem
A nettó jövedelem az a összeg, amelyet a vállalat keres, vagy a nettó nyeresége. A vállalkozások a nettó nyereséget a bruttó árbevételből vagy bruttó jövedelemből levonva az adózás szempontjából törvényesnek tartott üzleti költségek értékéből számítják ki. Más szavakkal, a nettó jövedelem az az összeg, amelyet egy vállalkozás meghagyott, miután kiszámította, hogy mennyi költött el annak érdekében, hogy működjön. A megengedhető üzleti költségek magukban foglalják az üzleti ingatlanok, kellékek és anyagok, bérszámfejtés, üzleti adó és engedélyek bérleti díját, valamint az üzleti adósság kamatát.
A pénzáramlás kezelése
A pénzforgalom olyan kifejezés, amely arra a pénzösszegre utal, amelyet a vállalkozás a napi működési költségek fedezésére használ. A vállalkozások az áruk és szolgáltatások értékesítésével pénzt keresnek, de az üzleti tevékenységeket a tulajdonosok és más érdekelt felek tőkéjének befizetésével, valamint a hitelekből is finanszírozzák. A nettó működési cash flow az az összeg, amelyet a vállalat hagyott abba, hogy levonja a folyamatban lévő költségeit az e költségek fedezésére rendelkezésre álló összegből.
Különbségek
Különböző helyzetek eltéréseket okozhatnak a vállalat nettó bevétele és a nettó működési cash flow között. Habár az üzleti hitelek kamatai rendszerint megfizetésre kerülnek, az üzleti hitelek tőkéje legalább a rövid távon a nettó jövedelmét csökkentő kiadásokért fizethet. Ezzel ellentétben, amikor a vállalkozás visszafizeti a hitel kölcsönt, akkor azt olyan jövedelem vagy nettó jövedelem alkalmazásával teszi lehetővé, amely nem áll rendelkezésre cash flow-ként, mert hitelkifizetések felé haladnak.
Kapcsolat
Ha a vállalkozás nyereséget szerez, de a nettó működési cash flow elégtelen, valószínűleg stressz lesz, de a cég valószínűleg jó úton halad, és valószínűleg csak idő kérdése, mielőtt felzárkózik és javítaná készpénzét folyam. Ha a vállalat nem keres nyereséget, de a nettó működési cash flow még mindig elegendő a napi működésének fedezésére, csak idő kérdése, mielőtt bajba kerül, mert pénzt költesz, amit nem szerzett. Végül ki kell fizetnie az adósságait.
