A készpénz, csekkek vagy pénzátutalások kezeléséért a pénztár felelős. Pénztári irodával a pénz könnyen elérhető. Üzletek, bankok és oktatási intézmények készpénzes irodákat működtetnek. A pénzeszközök megfelelő és jogszerű kezelésének biztosítása érdekében eljárásokat követnek a pénztárban. Az eljárások iparágonként eltérőek lehetnek.
Gyűjtemény
A pénztár a készpénzt, a pénzátutalásokat és az ellenőrzéseket gyűjt. A pénzeszközöket rögzíteni kell és biztonságos helyen kell elhelyezni, amíg letétbe helyezik. Az iparágak számozási rendszeren keresztül rögzíthetik és számolhatják a napi tranzakciókat. Például egy nyugtázó szalagot futtathat a napi tranzakciók számításakor.
Jóváhagyás
Minden pénzutalványt, csekket, pénztárellenőrzést és személyes ellenőrzést jóvá kell hagyni. A jóváhagyások egyértelműen bélyegződnek és dátummal vannak ellátva a jogi megfelelés szempontjából. Az ellenőrzéseket kizárólag a vállalkozásnak vagy szervezetnek kell kifizetni, a pontos fizetési összeggel. Készpénzfelvétel esetén a készpénztár módosíthatja vagy nem kínál változást. A postai úton végzett ellenőrzéseket általában nem fogadják el a készpénzes irodai eljárások részeként.
bevételek
Akár készpénzben, akár csekken vagy pénzforgalomban fizetnek, a pénztárnak mindig nyugtát kell adnia. A pénzügyi periódus végén a tranzakciókat kinyomtatja, és biztosítja, hogy az összes pénzügyi nyilvántartás ellenőrizhető legyen.
