A pénzátutalási árképzés a bankok által alkalmazott módszer annak mérésére, hogy az egyes finanszírozási források (betétek és hitelek) hogyan járulnak hozzá a bank jövedelmezőségéhez. A bank üzleti tevékenysége a kapott betétektől függ. Ezeket az alapokat hitelekhez vagy befektetésekhez használja. Az ezeken az alapokon fizetett kamatfizetések meghatározzák a bank teljes nettó kamatmarzsát. A nettó kamatmarzs jellemzően a banki nyereség legnagyobb forrása. Mivel az alapok átutalási árai segítenek kiszámítani a banki alapok nettó kamatmarzsát, ez az egyik legfontosabb eszköz a bank finanszírozási forrásainak jövedelmezőségének mérésére.
Válasszon egy pénzátutalási árképzési módszert. A legnépszerűbb módszerek az egy pool arányú egyezés, a többszörös fedezeti arány és a kiegyenlített futamidő.
Az egyösszegű kamatláb módszer csak egy pénzátutalási rátát (a hitelek finanszírozási költségét és a betétek értékét) használja a rendelkezésre álló összes finanszírozás jóváírására és az összes felhasznált finanszírozás terhére. Ez az egyszerű módszer nem veszi figyelembe az olyan tényezőket, mint a lejárat és a beágyazott kockázatok.
A több csoportos egyezés a mérleget eszközkészletekre bontja, amelyek ezt követően a mérleg másik oldalához illeszkednek, hogy megfelelő pénzátutalási sebességet hozzanak létre.
Az egyeztetett lejárat minden ügyfélszámlához egy piacvezérelt indexhez igazodik. Ez a módszer népszerű és pontos, mivel az átruházási árak piaci alapú hozzájárulási értéket rendelnek minden forráshoz és a források minden felhasználásához.
Létre kell hozni egy finanszírozási görbét, amely a legjobban tükrözi a nagykereskedelmi piacon a források felhasználását. A legjobb választás egy része a bankközi kamatláb, például a londoni bankközi jutalék, vagy a LIBOR; bankközi swap görbe; vagy kincstári hozamgörbe. A pénzügyi instrumentum cash flow-ját, átértékelését és lejáratát az átviteli görbe pontjának meghatározására használják az átviteli sebesség megállapításához. A választott pénzátutalási aránynak a lehető legközelebb kell állnia az átviteli görbe piaci árfolyamával. A finanszírozási görbe „egy adott pénzügyi eszköz típusának„ csak a lejárati idő és a lejárat előtti hozam közötti kapcsolatot mutatja ”(1. referencia).
Tekintse át az egyes hitelekhez vagy betétekhez kapcsolódó változókat, miután az átutalási arányt választották. Ez segít meghatározni, hogy az átviteli sebesség megfelelő-e. A hitelek esetében a hitelhez kapcsolódó fix és változó élettartam-költségeket, valamint az összes beágyazott kockázattal (hitel, kamatláb, piac, likviditás és működőképes) alapuló céltőke költségét vizsgálja felül.
A betétek esetében határozza meg a betéthez kapcsolódó fix és változó élettartam költségeket, valamint a beágyazott kockázatok (kamatláb, piaci likviditás és működési) alapján a hozzárendelt tőke költségét.
Keresse meg a hitelek diszkontrátáját és a betétekre vonatkozó betéti franchise-eloszlást. A hitelkockázat elnyerése érdekében a bank által elért hitelkeretnek elégségesnek kell lennie ahhoz, hogy kompenzálja a hitelveszteségeket és biztosítsa a megfelelő nyereségességet. Például egy évre szóló, 7 százalékos ügyfélkölcsön és 5 százalékos átutalási arány esetén 2 százalék.
A bank a hitelek és a befektetések finanszírozására befizeti a betéti franchise-eloszlást. Megfelelőnek kell lennie a fióktelep működési költségeinek, a kiskereskedelmi szállítási rendszereknek és az általános rezsieknek a kompenzálására, és megfelelő nyereséget kell termelnie a bank számára. Például egy 3 hónapos, 3 százalékos befizetési igazolás, amely 4 százalékos átutalási aránynak felel meg, 1 százalékot jelent.
Számítsa ki a nettó kamatlábat, vagy az IRM-et a bank által használt összes alapra. A hitelek és a befektetésekhez felhasznált alapokból származó kamatokból befizetett pénzeszközök teljes kamatlába kivonása. Ez mutatja a bank nyereségét vagy veszteségét.
tippek
-
Nincs egy helyes válasz a banki pénzátutalási árképzési görbe kiválasztásának legjobb gyakorlatára. A banknak a saját igényeihez és céljaihoz képest a legjobb görbét kell választania.
Figyelem
A hitelkockázat-mentes marketingindexek, például a kincstári hozamgörbe használatával a bankokat arra ösztönzik, hogy kevésbé nyereséges hiteleket készítsenek, mint amilyennek látszanak. Arra is törekszik, hogy elnyomja a nyereséges betéteket.
