Vannak speciális szabályok, amelyek a szervezetek számára, hogy banki tevékenységük során továbbra is megfeleljenek. Ennek a követelménynek egy része abból a tényből ered, hogy a természetes üzleti tevékenység megfelel a nonprofit vállalkozásnak. A másik rész a nonprofit szervezetek vezetésének átmeneti jellegéből adódik. Egy bank állandó vezetőinek változásával a banknak gondoskodnia kell arról, hogy a helyes emberek hozzáférjenek a fiókhoz, és aláírják az ellenörzéseket.
Non-profit szervezetek
A nonprofit szervezetek olyan vállalkozások, amelyek adómentességet élveznek az IRS 501 (c) (3) IRS-adókódon keresztül. Miközben továbbra is meg kell adniuk az adókat, és demonstrálniuk kell a jótékonysági céljukat, nem tartoznak a szövetségi vagy állami jövedelemadónak a felemelt pénzért. A nonprofitok általában pénzt szereznek, és költségekkel járnak a szervezetek működtetésével, és ezért életképes bankszámlával kell rendelkezniük a szervezetek számára.
Adószám
Az első dolog, amit a nonprofit szervezetnek bankszámlára kell megnyitnia, olyan nonprofitként kell beilleszteni, amelyben az üzleti tevékenységet folytatja, és adóazonosító számot szerez. Ez az a szám, amelyet a bank a bankszámlára használ, amikor megnyitja, és ennek alapján küld minden érdeklődési felhalmozási értesítést az IRS-nek. A nonprofit szervezet nem tudja megnyitni a fiókot "üzleti tevékenységként" fiókként valakinek a társadalombiztosítási száma alatt.
Törvények
A bank megköveteli, hogy az alapszabály másolatát a nonprofit szervezet számláján megőrizze. Az alapszabály meghatározza a szervezet célját, banki és befektetési hatóságait, valamint a szervezetet létrehozó, illetve az azt működtető személyek elérhetőségét. Általában a bank megköveteli, hogy az elnök, az alelnök, a kincstárnok és a titkár legyen aláíró a számlán.
Szervezeti percek
Sok nonprofit szervezetnek van egy igazgatótanácsa, amely gyakran változik. Gyakran előfordul, hogy évente új rotáció van az új tagokkal, akik vezetési szerepet töltenek be az alapszabályban előírtak szerint. Ez igaz az iskolai szervezetekre, a közösségi sportokra vagy a klubokra. Ahogy a szervezet vezetői változnak, a banknak új aláírókkal kell rendelkeznie a számlához. Ennek befejezéséhez a régi aláíróknak meg kell felelniük az új igazgatósági tagoknak a bankban, a jegyzőkönyv másolatával, amely az új tagokat hivatalba lépi. A bank megőrzi a jegyzőkönyv másolatát, és aláírást és az új vezetők elérhetőségét igényli.
Aláíró szociális biztonsági számok
Bár a nonprofit saját adóazonosító számát tartja fenn, és a saját entitásaként is fennmarad, a banknak meg kell követelnie a számlán lévő aláíróknak, hogy a saját számlájukon nyilvántartásba vegyék saját személyes számukat. Ennek oka, hogy azok, akik nonprofit szervezeteket működtetnek, nem engedhetnek be pénzt a szervezet számlájára. Ezen túlmenően az igazgatósági tagok személyesen felelősek lehetnek az adósságokért és díjakért olyan körülmények között, amikor a pénzeszközök helytelen kezelése bizonyított. A bank ezeket a nyilvántartásokat fájlban tartja abban az esetben, ha az ellenőrzés valaha történt.
