Az offshore-banki tevékenység azt jelenti, hogy egy cég vagy egy személy a nemzeti lakóhelyén kívüli bankban letétbe helyezi. Bár a kifejezés azt jelenti, hogy ezek a bankok szigeteken helyezkednek el, sok offshore bank valójában a szárazföldi helyeken található, mint például Panama, Luxemburg és Svájc. Az offshore bankok előnye, hogy sok esetben az alapok adómentesek, ha a bankok találhatóak. Az offshore bankok ugyanazt a szolgáltatást is kínálják, mint a hazai bankok, és gyakran anonimitást kínálnak, mint amilyeneket egyébként az "onshore" bankok rendelkeznének.
Az offshore bankok eredete
Az "offshore bank" kifejezés a brit csatorna-szigeteken, északnyugati Franciaország partjainál alapított bankokból származik. Ezeket az intézményeket adóparadicsomként hozták létre, hogy több befektetést vonzzanak. Jelenleg számos olyan joghatóság, ahol offshore bankok találhatóak, nem adóztatnak betéteket. Az offshore-banki tevékenységet "magánbankként" is ismerték.
Egy offshore bank funkciói
Az offshore bank ugyanazokat a szolgáltatásokat nyújt, mint egy parti bank. Ez egy olyan intézmény, ahol megtakarításokat kell letétbe helyezni, és befektetési szolgáltatásokat is nyújt ügyfelei számára. A betéteseknek nem kell személyesen mennie a fiók megnyitásához. Mivel az offshore bankok olyan helyeken találhatók, amelyek hosszú utazási időket jelentenek, gyakran nyitják meg a számlákat az egyén személyazonosságának és eszközeinek hitelesített dokumentációján alapulva. Nagyméretű betétek esetében a számlákat letelepítő országban található szárazföldi közvetítőkön keresztül lehet létrehozni.
Előnyök
Az offshore bankok gyakran olyan területeken találhatók, amelyek alacsony adózást vagy nem adóztatást biztosítanak a betétekre és nyereségekre. Biztosítanak bizonyos fokú magánéletet, amely az eszközöket a letétkezelő származási országában található adóhatóságoktól az ellenőrzés vagy a lefoglalás ellen védi. Az offshore bankok esetében kevésbé szabályozott, mivel önálló bankintézményekként vagy egy másik országban található parton található nagyobb banki egység részeként működnek. Az instabil politikai feltételeknek kitett országokban élő betétesek számára az offshore bankok is előnyöket nyújtanak egy biztonságos és biztonságos hely biztosításában, ahol eszközöket helyezhetnek el.
Adózás és törvényességek
Számos offshore bank található olyan joghatóságokban, amelyek vagy nem adóztatják, vagy alacsony adót vetnek ki a betétekre és nyereségekre. Vannak azonban kivételek, mint például Svájc. Ezen túlmenően az olyan országok, mint az Egyesült Államok és az Európai Unió tagországai, törvény szerint megkövetelik, hogy polgáraik bevételeket vagy eszközöket hirdessenek a tengeri számlákon. Ennek elmulasztása adócsalásnak minősül, és büntetőeljárás alá tartozik. Míg az offshore bankok nagyobb adatvédelmet biztosítanak a számlatulajdonosok számára, a fiók létrehozásakor mégis szükségük van a személyazonosság igazolására. Ennek célja a bűncselekmények, például a pénzmosás megelőzése.
Az offshore bankok helyszínei
Az offshore bankok földrajzilag széles körben elterjedtek, mivel olyan helyeken találhatók, mint a Kajmán-szigetek, Bermuda, Luxemburg, a Csatorna-szigetek, Makaó és Panama. Az offshore bankok a világ más részein is találhatók. Sokan nagyobb intézmények leányvállalatai. Ezeknek a joghatóságoknak mindegyike eltérő jogszabályokkal rendelkezik a számla adatvédelmi és adókötelezettsége tekintetében. Különböző politikai rendszereik vannak, és nem minden adóparadicsom.
