Az 1970-es Bank titoktartási törvény megköveteli, hogy a pénzintézetek készpénzes tranzakciós jelentést készítsenek minden olyan tranzakcióról, amely több mint 10 000 dollár pénznemben jár. Az ügyletek tartalmazhatnak betéteket, kivonásokat, devizaárfolyamokat és átutalásokat. A tranzakciónak amerikai papírpénzt vagy érméket kell tartalmaznia; a CTR nem vonatkozik a csekkek, pénzátutalások vagy más eszközök által finanszírozott ügyletekre.
Határozza meg, hogy az ügyfél jogosult-e a mentességre. A CTR-követelmények alól mentesülnek a bankok, a kormányzati szervek, a nyilvánosan forgalmazott vállalatok és a leányvállalatok készpénzes tranzakciói. A bankok a legtöbb kereskedelmi banki ügyfelet, akik rendszeres könyvelést folytatnak, és olyan üzletet vezetnek be, amely ésszerűen nagy devizaügyleteket folytat, a mentesített személyt is megadhatja.
Határozza meg, hogy a tranzakció jelenthető-e. Ha az ügyfél nem mentesül, és a tranzakció több mint 10 000 dollár pénznemben történik, azt be kell jelenteni. Ha a bank több ügyletről tud tudni egy ügyfelet egy munkanapon belül, amely meghaladja ezt a korlátot, azokat egyetlen tranzakciónak kell tekinteni és jelenteni kell.
Szerezd meg a Pénznem-tranzakciós jelentést, a 104-es űrlapot a Fincen.gov honlapján található Pénzügyi Bűncselekmények Végrehajtási Hálózatának honlapjáról.
Töltse ki a kért információkat. A CTR I. része azonosítja a tranzakciót végző személyt. A CTR II. Része részletezi az ügyletek típusát és az érintett összegeket. A III. Rész ismerteti a jelentést adó pénzügyi intézményt.
Töltse ki a kitöltött 104. nyomtatványt. A legtöbb pénzügyi intézménynek a bsaefiling.fincen.treas.gov webhelyen kell benyújtania az interneten. Az űrlapot postai úton is elküldheti:
Vállalati számítástechnikai központ: CTR P.O. Box 33604 Detroit, MI, 48232
tippek
-
A bankok mellett a pénzintézetek közé tartoznak a kaszinók, a zálogházak, a pénztárosok, a pénzutalványok kibocsátói és eladói, valamint az utazási csekkek, valamint a valutaváltók.
Figyelem
A kitöltött CTR-t a bejelentendő tranzakciótól számított 15 napon belül kell benyújtani, ha manuálisan vagy a bejelentendő tranzakciót követő 25 napon belül elektronikus úton nyújtják be. A pénzügyi intézménynek a kitöltött űrlap egy példányát a jelentéstétel időpontjától számított öt évig meg kell őriznie. A CTR benyújtásának elmulasztása polgári és büntetőjogi szankciókkal büntetendő.
