Kevés konkrét törvény szabályozza a készpénzkezelést. Azok a személyek, akik megsértik a munkaszerződésben meghatározott készpénzkezelési eljárásokat, büntetőeljárás vagy polgári jogi felelősség alá eshetnek. Bármely felelős vállalkozás, amelynek alkalmazottai jelentős mennyiségű készpénzt kezelnek, készpénzes kezelésére vonatkozó dokumentumot hoznak létre. Azok a munkavállalók, akik megsértik ezt a megállapodást, súlyosabb helyzetekben felmondhatók vagy más következményekkel járhatnak.
Bűnügyi következmények
Azok a munkatársak, akik ellopják azokat a készpénzt, amelyek nem tartoznak hozzájuk, bűncselekményekkel járhatnak a bűnözéssel vagy akár csalással kapcsolatosan. Ha a lopás egy bizonyos időszak alatt megismétlődik, a büntetések súlyosak lehetnek. Ha a lopások összege kisebb, mint az azon államra vonatkozó kis értékű határérték, amelyben történt, akkor nem lehet büntetőjogi ügy. Ha a munkavállaló jelentős gondatlanság miatt lehetővé teszi a jelentős összegű készpénzes lopást, a bűncselekményt elkövethetik, és megszüntethetik a foglalkoztatást.
házirendje
Azoknak a vállalatoknak, amelyek biztosítják, hogy a munkavállalók jogilag felelősek a készpénzkezeléssel kapcsolatban elkövetett hibákért, kifejezetten készpénzkezelési politikákat kell kidolgozniuk. Ha nincs készpénzkezelési politika, sokkal nagyobb kihívást jelent a jogi vagy polgári vádemelés felvetése olyan alkalmazott ellen, aki gondatlanul vagy rosszindulatúan jár el a társasági alapok kezelése során.
Kapcsolódó eljárások
A pontos nyilvántartás az ésszerű készpénzkezelési politika egyik pillére. Pontos nyilvántartások nélkül lehetetlen bizonyítani, hogy mi történt a vállalat eszközeivel. A pénzbevételt vagy -felvételt a főkönyvben vagy a táblázatban kell rögzíteni annak a pillanatnak a közelében, amelyen ténylegesen történt. A pontos elszámolást a helyi, állami és szövetségi törvény írja elő. Ha a főkönyvi információk egymástól függetlenül vagy automatikusan megerősíthetők, a csalás vagy a lopás elkerülésének esélye csökken.
Hatások
A készpénzkezelési eljárások végrehajtása drága, de csökkenti a vállalkozás számára felhalmozott kockázat összegét. A pénzforgalom helyett elektronikus úton történő pénzvezetés helyett bizonyos költségek - mint például a hitelkártya-díjak - csökkentik a készpénzkezelési politikák kidolgozásának és a nyomonkövetési eljárások végrehajtásának szükségességét. A készpénzkezelési hibák elkövetése vagy perelése ritkán nyereséges tevékenység egy vállalkozás számára, így az ilyen eset elkerülése érdekében a lehető legjobban megakadályozza a vállalkozást a további kockázatoktól.
Előnyök
Oktassa a munkavállalókat arról, hogy mennyire fontos a szigorú készpénzkezelési eljárások. Figyelemmel kíséri az alkalmazottakat a munkaelégedettségre és a bűnügyi nyilvántartásokra, ha készpénzkezelésben vesz részt. Ha csak lehetséges, csak készpénzfelügyeleti feladatokra ruházza fel a felelősséget és a szakmaiságot nyilvántartó alkalmazottakat. Néhány számviteli tapasztalat vagy a terület alapismerete is növeli a jogi megfelelés esélyeit.
