A visszavonhatatlan akkreditív egy termékbank, amely vállalati ügyfeleiknek üzleti finanszírozást nyújt. A vevő és az eladó közötti fizetés biztosítására szolgál. A nem szokványos visszavonható levelet a bank az érintett felek értesítése nélkül módosíthatja. A gyakrabban visszavonhatatlan akkreditív csak akkor módosítható, ha minden érintett fél egyetért a módosítással. Kétféle visszavonhatatlan akkreditív létezik: készenléti akkreditív és akkreditív.
A visszavonhatatlan akkreditív célja
A visszavonhatatlan akkreditíveket két elsődleges okból használják: a nemzetközi tranzakciók megkönnyítése és a fizetés biztosítása, ha az eladó nem hajlandó kereskedelmi ügyletet nyújtani az ügyfélnek. Az üzleti tevékenység nemzetközi megvalósítása gyakran nagyobb kockázatot jelent, mint a belföldi tranzakciók. A különböző üzleti kultúrák, jogi követelmények és politikai tájak arra kötelezhetik az eladót, hogy akkreditívvel fizessen. A második ok, amit az eladó akkreditív kérésére kérhet, ha a vevő hitelképessége nem felel meg az eladó minimális kereskedelmi feltételeinek. Ebben az esetben az akkreditív olyan garanciát jelent, hogy az ügyfél bankja egyenleget fizet, ha az ügyfél ezt nem teszi meg.
A visszavonhatatlan akkreditívben részt vevő felek
A visszavonhatatlan akkreditív kibocsátásában három fő fél vesz részt: a kibocsátó bank, a kedvezményezett és a kérelmező. A negyedik fél lehet a bank tanácsadása vagy megerősítése. A kedvezményezett az eladó. A vevő a kérelmező. Amikor az eladó (kedvezményezett) megköveteli a vevőtől (kérelmezőtől) akkreditív beszerzését, a vevő megkéri a bankját (kibocsátó bankját), hogy adjon ki egy akkreditívet, amely garantálja az ügylet összegét. A kedvezményezett felkérheti bankját (tanácsadó bankját), hogy vizsgálja felül a hitelkártyát. Ha a tanácsadó bank garantálja a tranzakció egy részét, akkor ez a megerősítő bank lesz.
Készenléti visszavonhatatlan akkreditív
Ahogyan a neve is jelzi, a készenléti visszavonhatatlan akkreditívet a „vevő” készenléti állapotára használják, ha egy vállalat ügyfele nem teljesít. Az ilyen típusú akkreditíveket egyes vállalatok használják egy jó fizetési minta létrehozására az új ügyfelek számára. Azt is használják, ha az ügyfél nem teljesíti a hitelkeret minimális követelményeit. A készenléti visszavonhatatlan akkreditív minimális dokumentációt igényel, általában egyoldalas levelet a banktól a kedvezményezetthez.
Dokumentum visszavonhatatlan akkreditív
A nemzetközi tranzakcióknál leggyakrabban a dokumentum visszavonhatatlan akkreditívjét használják. Általában csak egy tranzakcióra terjed ki. A tranzakció részleteit a dokumentum tartalmazza. A részletek tartalmazhatják a termék leírását, valamint az összeget, az indulási és érkezési dátumokat és a fizetési feltételeket.
Hogyan lehet létrehozni egy visszavonhatatlan akkreditívet?
Miután az eladó kérte, hogy a vevő akkreditívet szerezzen be, az első lépés a bankkal való kapcsolatfelvétel. A bankárnak meg kell ismernie a dokumentumhitelezés egységes vám- és gyakorlatát (UCP). A bankár biztosítékot kérhet a hitelkártyára. Azonban a legtöbb ügyfél már létrehozott egy hitelkeretet a bankkal, és a visszavonhatatlan akkreditív is megtartható ezen a vonalon. Miután a kedvezményezett, a kibocsátó bank és az ügyfél egyetértenek a visszavonhatatlan akkreditív feltételeivel, az ügyfél folytathatja az üzletkötést az eladóval.
