A számlák egyeztetésének végrehajtása unalmas feladat a legtöbb kisvállalkozó tulajdonosának, de szükséges feladat. Számla egyeztetések végrehajtásakor a cél az, hogy biztosítsuk, hogy az üzleti bankszámlán keresztül feldolgozott tranzakciók megfelelően kerüljenek elszámolásra. A bankszámlakivonatban szereplő elemeket egyezteti vagy egyezteti a cégkönyvekben rögzített elemekkel. A fiókok összehangolása után a korrigált egyenleg és a korrigált könyv szerinti egyenlegnek meg kell egyeznie. A megbékélési folyamat papír nyomvonalat eredményez, és segít a bevételek és a költségek magyarázatában, vagy külső vagy belső ellenőrzés esetén bizonyítékokkal. A számlaegyeztetéseket jellemzően havonta végzik.
A szükséges elemek
-
Legutóbbi bankszámlakivonat
-
Checkbook nyilvántartás
Nyilatkozat egyenleg
Nézze meg a bankszámlakivonat záróegyenlegét.
Az összes, a nyilatkozat vége és az egyeztetés végrehajtásának időpontja között tett betétek összege. Adja hozzá a befizetés teljes összegét a záró bankszámlakivonat egyenlegéhez.
Az összes ki nem fizetett csekk összege, amely még nem zárta ki a bankot a záró kimutatás dátuma és az egyeztetés időpontja között. A végleges kimutatási egyenlegből kivonja a teljes fennálló ellenőrzést. Az eredmény a módosított kimutatás egyenlege.
Adjon hozzá vagy vonjon le minden banki hibát, ha van ilyen. Ha bankja hibás tranzakciót tesz közzé számlájára a beszámoló és az egyeztetés időpontja között, akkor állítsa be a záró állományegyenleget ennek megfelelően. Például, ha bankja hibás összegű befizetést tesz közzé, adjon hozzá vagy vonja le a különbséget a módosított kimutatás egyenlegéből.
Könyvegyensúly
Nézze meg a számla-nyilvántartásban vagy a számlákon feltüntetett egyenleget az egyeztetés időpontjában.
A bankszámlakivonatban szereplő banki díjakat levonják, de nem vették fel a könyveiben, mint például a nem megfelelő források (NSF) díjak, ellenőrizze a nyomtatási díjakat és a szolgáltatási díjakat.
Adja meg a banki betétek kamatát a számlájára a kimutatás ciklusának végén, ha nem rögzítette a betéteket a könyvekben. Az Ön által keresett kamat a bankszámlakivonatban jelenik meg.
Adja hozzá vagy vonja le a bankszámlakivonatban megjelenő egyéb elemeket, de a könyvekben nem jelenik meg. Ellenőrizze a tranzakciókat a bankszámlakivonaton. Ha a kimutatásban rögzített betétek vagy visszavonások nem szerepelnek a könyvekben, akkor állítsa be megfelelően. Az eredmény a beállított könyv szerinti egyenleg. Ellenőrizze, hogy megfelel-e a módosított kimutatás és a könyvegyenlegek. Ha nem, akkor újra meg kell valósítania a megbékélést. Ha a számok egyeznek, a fiókod összeegyeztethető.
