A sweep-számla egy főkönyvi számla, amelyet egy olyan pénzügyi információ ideiglenes tárolására használnak, amelyet egy másik tranzakció kiegyenlít, például amikor egy vállalat fizet egy másik vállalat költségeit, de a másik cég megtéríti. Néha az ellentételezés ugyanabban a könyvelési időszakban történik, így a sweep számlán marad a nulla egyenlege, és máskor a sweep számla záró egyenlege a számviteli hónap végén marad. A sweep-fiók összehangolása jelentős időt jelenthet attól függően, hogy hány tranzakció fut át a számlán havonta.
A szükséges elemek
-
A sweep-fiók tevékenységének kinyomtatása
-
Kiemelő
Számítsuk ki, hogy az egyenleg, ha van, a sweep-fióknak tükröznie kell. Például, ha egy másik cég nevében kifizetett költségeket a sweep számlán rögzítik, de nem kapták meg a visszatérítést, akkor az egyenlegnek tükröznie kell a nem visszatérített tételeket.
Hasonlítsa össze a sweep-fiók fennmaradó egyenlegét azon összeggel, amelyet a sweep-fiókban tükröznie kell annak megállapításához, hogy a számla nem egyenleges.
Nyomtasson egy példányt a sweep általános főkönyvi számlájáról, bemutatva a számviteli időszak minden tranzakcióját.
Jelölő használatával jelölje ki a főkönyvi beszámításban szereplő tranzakciókat. Például, ha a főkönyvelés költsége 20 dollárért és 20 dollárért megtérül az adott költségért, akkor jelölje ki mindkét összeget a nyomtatáson. Ha befejezted, minden olyan tranzakció, amely nem szerepel a listán, és amelyek nem számítanak tranzakciónak az ellentételezésre, azok a tranzakciók, amelyek a kiegyensúlyozatlanságot okozzák.
Kutasson minden tranzakciót, hogy megtudja, miért okozza a tranzakció kiegyensúlyozatlanságot, majd végezze el a szükséges korrekciókat. Például, ha egy költséget rögzítettek a sweep számlára, de a másik cégnek a számláját soha nem generálták, akkor a számlát úgy állítsák elő, hogy a másik cég feldolgozza a visszatérítést.
tippek
-
Ha nem biztos benne, hogy hogyan kell összehangolni a sweep-fiókokat, fontolja meg a számviteli szakember felvételét, hogy segítsen a feladat elvégzésében.
