Bár úgy tűnik, hogy a készpénz egy irányban folyik, és ez a bankszámláján kívül van, az üzlete is készpénzt fog kapni a termékek és szolgáltatások értékesítéséből. A készpénzzel szembeni készpénz-eljuttatás a cash flow-ként ismert. A pénzforgalom nyomon követése pontosan megmutatja, hogy mennyi pénz áll rendelkezésre a műveletekhez, a projektekhez és a bővítéshez.
Mi az a cash flow?
Ez alapvetően egy pillanatkép az Ön üzleti bankszámlájáról - a pénzzel járó pénzről. A pénz az üzletbe kerül, amikor értékesít, és az ügyfelek fizetik a számlájukat. A pénz a bérleti díj, a közművek, a hitelkifizetések, a bérek, a nyersanyagok, az üzleti kellékek és az adók formájában jelenik meg. Ideális esetben több pénz jön be, mint menjen ki. Pozitív pénzáramlással elegendő pénz áll rendelkezésére a számlák kifizetésére, és remélhetőleg néhány a jövőbeli projektek tartalékában marad. A negatív pénzáramlás miatt fennáll a veszélye annak, hogy túlterhelt lesz, és lehet, hogy kölcsönt kell felvennie az üzletének megdöntésére.
Hogyan kell kiszámítani a cash flow-t?
A cash flow kiszámítása ugyanolyan egyszerű, mint egy csekkfüzet kiegyenlítése - mindössze annyit tesz, hogy levonja a költségeit a bevételéből. Az olyan számviteli szoftver, mint a QuickBooks, azonnal elvégzi a számítást. Ha manuálisan csinálod, egy egyszerű táblázatot kell elvégezned. Egyszerűen felsorolja az év hónapjait a táblázatkezelő tetején, majd tartsa meg a havi jövedelem és a hónap folyamán kifizetett összes költség futó listáját. Néhány kiadás visszatér, mint a bérleti díj; mások, mint a nyomtató megvásárlása egyszeri költségek. Miután megvan az összes számadata, vonja le költségeit az összes készpénzbevételből, hogy felfedezze a havi pénzforgalmát. A több hónapos cash flow kiszámítása a legpontosabb képet nyújtja. Különösen a szezonális vállalkozások esetében előfordulhat, hogy néhány hónapban a bevételek magasabbak, mint mások.
Mi az a cash flow kimutatás?
A pénzáramlási kimutatás pontosan az, amit a név sugall, - egy pénzügyi kimutatás, amely összefoglalja a vállalatba érkező és elhagyó összes készpénzt. Ez alapvetően a készpénzforgalmi táblázatok feltöltött változata azoknak a vállalatoknak, amelyekre kötelező jelentéstétel vonatkozik. A cash flow kimutatás főbb részei:
- A működési tevékenységből származó pénz, mint például az értékesítési bevételek és az ilyen működési költségek, mint kamatfizetések, jövedelemadó-kifizetések, beszállítóknak fizetett kifizetések, bérek és bérleti díjak.
- A befektetési tevékenységből származó készpénz, amely magában foglalja az eszközbeszerzést és az egyesüléshez vagy beszerzéshez kapcsolódó kifizetéseket.
- Pénzeszközből származó pénzeszközök, mint például a részvények kibocsátásából származó bevételek és az osztalékok és kölcsönök kifizetése.
A pénzforgalmi kimutatás fő elgondolása az, hogy lehetővé teszi a befektetők számára, hogy egy pillantásra megnézhessék, hol jönnek a cég pénzei, hogyan költötték el, és hogy van-e elegendő pénz a pénztárakban a vállalat működési költségeinek finanszírozásához.
A nettó jövedelem ugyanaz, mint a cash flow?
A nettó jövedelem az egy adott időszakban elért bevétel, mínusz a bevételek beszerzéséhez kapcsolódó költségek. A pénzáramlás viszont méri az üzletbe érkező fizikai készpénzt. Mindkét számadatok mérik a nyereségességét, de finoman eltérőek. Tegyük fel például, hogy januárban 20 000 dollár értékű munkát végzett egy ügyfélnek. Ez a pénz a januári nettó jövedelemben szerepel, mert ez az, amikor megszerezte. De ha az ügyfélnek 30 napja van a fizetésre, akkor a 20 000 dollár nem lesz februárig. Addig nem növeli a cash flow-t. Tehát, míg a nettó jövedelem megmutatja, hogy mennyi pénzt tett egy adott időszak alatt, nem mutatja, hogy van-e pénzük a költésre.
