A mérleg a társaság pénzügyi helyzetét mutatja, általában egy pénzügyi év végén. Tartalmazza a vállalat értékét, amely bemutatja a vállalat által birtokolt eszközöket és kötelezettségeket, valamint ezen eszközök pénzügyi csoportokba történő felosztását likviditással. A készpénz alapú mérleg előkészítése a bevételeket és kiadásokat csak akkor tekintheti meg, ha a készpénzt vagy a kifizetett költségeket kapja. A mérleghez ez azt jelenti, hogy az egyenleg részeként ki kell zárni a követelések vagy számlák követeléseit.
Helyezzen egy címet és címet a mérlegre az oldal tetején. Használja a cégnevet, majd a „Mérleg” címet, mint a címet, amellyel a mérlegben szereplő dátumok a címsor második sora.
Hozzon létre mérlegének Eszközrészletét az „Eszközök” pont alatt. Kövesse ezt az „Eszközök” alcsoportot. Sorolja fel a vállalat jelenlegi eszközeit a csoportosulás alatt, kissé behúzva, hogy könnyen olvasható legyen minden egyes eszközön elhelyezett eszközzel. Adjon helyet az eszköz nevének jobb oldalán, majd írja be az eszközértéket. Sorolja fel az eszközöket a legfolyékonyabbból a legkevésbé. Kezdje készpénzzel, majd forgalomképes értékpapírokkal, majd követelésekkel, leltárral, tartott kötvényekkel, bármely ingatlanokkal vagy eszközökkel, immateriális javakkal, mint pl. A szabadalmakkal, és a késedelmes, de a mérlegforduló utáni beszedés előtt elmaradó költségekkel. A pénzügyi kimutatások elkészítéséhez szükséges összes pénzügyi információt megtalálhatja a vállalat pénzügyi nyilvántartásában.
Adja hozzá az eszközöket, és hozzon létre egy sort az „Összes eszköz” feliratú csoport alatt, felsorolva az eszközérték értékének alatti összeget.
Hozzon létre egy második alcsoportot, melynek neve „Aktuális kötelezettségek”. Ez a felsorolás tartalmazza a külső felek számára fizetendő összegeket, a határidők szerint rangsorolva. Tartalmazza a hiteljegyeket, a kereskedési számlákat, a felmerült, de még nem esedékes költségeket a mérleg fordulónapján, a hosszú lejáratú tartozásokat, például a vállalati kötvényeket, majd az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségeket, mint például a vagyontárgyak, eszközköltségek, jegyzetek, bérszámfejtés és Értékesítési adók. Helyezzük a kötelezettségek kategóriájába tartozók összegét az egyes felelősségtípusok melletti helyek után. Adja hozzá a kötelezettségeket, és adjon hozzá egy sort a „Teljes kötelezettségek” feliratú lista alatt az egyéni felelősségtípus összegei alatt felsorolt összeget.
Sorolja fel a „Tőzsdei részvények” mérleg végső alcsoportját. Ez a tőkebefektetésekből származó, a társaság részvényeseivel szemben fennálló tényleges részesedése. Sorolja fel azt a sorrendet, amelyben a részvénytulajdon fizetne, ha a vállalat feloldaná. Kezdje a preferált részvényeket, majd a szokásos, majd a társaságnak a tényleges részvények kibocsátásának nélkül fizetett tőkét, az év összes nyereségét, és a társaság által birtokolt saját részvényekkel zárva.A többi részhez hasonlóan, a tőke teljes értékét ugyanabban a sorban adja meg, mint a tőkerészletet, és töltse ki a csoportot "Összes" sorral.
