A biztosító társaság veszteségaránya mutatja a felmerült veszteségek és a megszerzett díjak közötti kapcsolatot. A nagyon magas veszteségarányú biztosítótársaságoknak díjakat kell emelniük az oldószer fennmaradásához, és biztosítaniuk kell a jövőbeni követelések kifizetésének képességét. Ha a veszteségarány nagyon alacsony, ez azt jelenti, hogy a fogyasztók túl sokat fizetnek a kapott előnyért. A biztosítók és a befektetők különböző célokra használják a veszteségarányt.
Mi az a veszteség arány?
A veszteségarány százalékban kifejezve. A felmerült veszteségeket a megszerzett díjak osztják. A bekövetkezett veszteségek a ténylegesen fizetett követelések és a veszteség tartalékok. A veszteség tartalékok olyan kötelezettségek, amelyek a biztosító által még nem fizetett ismert veszteségek miatt keletkeznek. A nyereséges díjak a teljes életciklus során kiosztott díj összege. Például, ha egy biztosítótársaság 100 000 dolláros összeget gyűjtött be és 70 000 dollárt fizetett be követeléseikben, akkor a veszteség aránya 70 százalék. Egy másik cég, aki 100 000 dollárt gyűjtött, és 95 000 dollárt fizetett követelésekben, veszteségaránya 95 százalék. A magasabb veszteségarány alacsonyabb nyereséget jelent a biztosítótársaság számára, és ezért problémát jelent a biztosítók és a befektetők számára egyaránt. A veszteségarány a biztosítótársaság pénzügyi egészségének egyszerűsített megnézése. Egy átfogóbb áttekintés a kombinált arány, amely a veszteségarányt és a költségarányt is vizsgálja.
A kombinált arány
A kombinált arány mind a veszteségeket, mind a költségeket vizsgálja. A kiadások a veszteség-kiigazítási költségekre és a biztosítási költségekre vonatkoznak. A veszteség-kiigazítási költségek magukban foglalják a követelések kivizsgálásához és végrehajtásához szükséges költségeket. A biztosítási költségek magukban foglalják a személyzet fizetését, a marketing és egyéb általános költségeket. A kombinált arány lényegében összeadja a veszteségarányból és a ráfordítási arányból számított százalékokat a jövedelmezőség kimutatására. Egy több mint 100 százalékos veszteségarányú biztosítótársaság pénzt veszít, és díjakat kell emelnie, vagy azzal, hogy nem tudják eleget tenni a jövőbeni kötelezettségek kifizetésének. Az alacsonyabb veszteség arány nagyobb nyereséget jelent.
Ki kell tudnia?
A biztosítót különösen érdekli a veszteség arány. Ha a kárkiesés aránya túl magas, akkor a díjaknak meg kell emelkedniük, vagy bizonyos biztosítási csoportokat el kell tagadni. A biztosítási ágazatban ezt a piac keményedésének nevezzük. Az egészségbiztosítóknak különös figyelmet kell fordítaniuk a megfizethető ápolási törvény szerinti orvosi veszteség arányra. A törvény kimondja, hogy legalább 80 százalékos veszteségarányt kell fizetniük, vagy bizonyos díjakat visszatéríteni kell a kötvénytulajdonosoknak. A befektetők is érdekeltek a veszteség arányában. A kombinált veszteségarányt a biztosítási társaságok befektetési döntésekhez viszonyított összehasonlításának számos mutatójaként használhatják.
