Hogyan elemezzük a Bank pénzügyi mutatóit

A pénzügyi mutatókat széles körben használják a bank teljesítményének elemzésére, különösen a bank fizetőképességének és likviditásának mérésére és összehasonlítására. A pénzügyi arány két pénzügyi változó viszonylagos nagysága az üzleti pénzügyi kimutatásokból, mint például az értékesítés, az eszközök, a befektetések és a részvényárfolyam. A bank pénzügyi mutatóit a bank ügyfelei, partnerei, befektetői, szabályozói vagy más érdekelt felek használhatják.

Helyezze el az elemezni kívánt pénzügyi adatokat egy táblázatkezelő alkalmazásba, például a Microsoft Excelbe. A számolótáblák arányainak kiszámítása sokkal könnyebb, mint egy papírlapon, még pénzügyi számológép segítségével.

Ha nem biztos benne, hogy mely adatokat kell beírni a cellákba, korlátozza magát a legfontosabb változókra, mint például a fennálló részvények száma, a jelenlegi piaci ára, az összes eszköz és kötelezettség, a forgóeszközök és kötelezettségek, a rossz tartozások száma és az éves jövedelem (nettó jövedelem és kamatkifizetések, adók, értékcsökkenés és amortizáció-EBITDA előtti eredmény). További pénzügyi adatokat később is hozzáadhat.

Számítsa ki a szavatolótőke-arányokat. A fizetőképességi arányok olyan arányok, amelyek azt mutatják, hogy a bank egészséges, hosszú távú üzlet. A jó arány itt a kölcsönök aránya. Ezt úgy számítják ki, hogy a hitelek összegét elosztják a banki eszközök (betétek) összegével.

Minél magasabb a hitel / eszköz arány, annál kockázatosabb a bank. A hitelállomány arányának a lehető legközelebb kell lennie az 1-hez, de bármi, ami nagyobb, mint az 1.1., Azt jelenti, hogy a bank több kölcsönt nyújt, mint a betéteknél, más bankoktól felvett kölcsönöket a hiány fedezésére. Ez kockázatos magatartásnak tekinthető.

Egy másik arány, amelyet itt figyelembe kell venni, az összes hitelhez viszonyított nem teljesítő hitel, vagy egyszerűen a rossz hitelek aránya. A rossz hitelek aránya jelzi a nem teljesítő hitelek százalékos arányát, amelyet a bank a könyveiben.

Ennek az aránynak 1–3 százalékosnak kell lennie, de a több mint 10 százalékos szám azt jelzi, hogy a banknak komoly problémái vannak az adóssággyűjtésben. A nem teljesítő hitel egy hitel, amelyet a bank nem mond vissza. A bankok eléggé kifinomult módszertant használnak a hitelek számának kiszámításához.

Számolja ki és elemezze a likviditási arányokat. A likviditási arányok olyan arányok, amelyek azt mutatják, hogy egy bank képes-e teljesíteni rövid távú kötelezettségeit, és rövid távon életképes.

Az elsődleges arány itt az aktuális arány. A jelenlegi arány azt jelzi, hogy a banknak elegendő pénz és pénzeszköz-egyenértéke van-e a rövid lejáratú kötelezettségek fedezésére.

Aktuális mutató = az összes forgóeszköz / teljes folyó kötelezettség

A jó bank jelenlegi arányának mindig nagyobbnak kell lennie, mint 1. Az 1-nél kisebb arány aránya aggodalomra ad okot a bank azon képessége miatt, hogy fedezze a rövid lejáratú kötelezettségeit.

Számítsa ki és elemezze a Visszatérés a részvényesek arányához és az ár-keresési arány értékét.

A részvényesek arányának kiszámításához az állomány osztalékát és tőkenyereségét az elemzés kezdetén az állomány árával, általában egy naptári évre kell felosztani.

Például, ha a készlet 2010. január 1-jén 10 dollárba kerül, az egy részvényre jutó osztalék 1 dollár volt, és 2011. január 1-jén a részvény ára 11 dollár volt, majd a visszatérés a részvényesek arányára a következő: ($ 11- $ 10) + $ 1 / $ 10 = 0,2 vagy 20 százalék.

A részvényeseknek való visszatérésnek legalább a banki betétnél fizetett kamatlábnak kell lennie. Ellenkező esetben a részvényeseknek jobb lenne a pénzük a kormány által garantált biztonságos bankbetétben.

Az ár / nyereség arányt úgy számítjuk ki, hogy a bank részvényárfolyamát osztjuk meg az egy részvényre jutó keresettel: P / E = egy részvény / részvényre jutó ár. A P / E arány jellemzően a 10-20 tartományban változik.