A vállalkozások tulajdonosainak meg kell őrizniük a működő tőke elegendő szintjét működésük és szolgáltatási adósságaik finanszírozásához egész évben. A nagy hitelkeret nélküli kisvállalkozások különösen érzékenyek a működő tőke hiányából adódó problémákra. A működő tőke kiszámításának módja segít megőrizni a pénzügyi helyzetét, és lépéseket tesz a lehetséges pénzhiányok kezelésére.
A szükséges elemek
-
Mérleg
-
Főkönyvi
-
Számlák és követelések jelentések
-
Cash flow kimutatás
Gyűjtse össze a pénzügyi nyilvántartásait, például a mérlegét, a főkönyvet, a pénzforgalmi kimutatást és a követelések és a kötelezettségek jelentését.
Sorolja fel a forgóeszközöket. Ezek közé tartozik a készpénz és a készpénz, amellyel gyorsan készpénzbe lehet váltani az Egyesült Államok kisvállalkozói adminisztrációja szerint. Előfordulhat például, hogy két hét múlva nem tudja eladni a felesleges vagy régi leltárt, szemben az irodaház értékesítésével, ami több mint egy évig tarthat. Adja meg az előre fizetett költségeket, amelyeket kérés esetén helyreállíthat.
Sorolja fel a rövid lejáratú kötelezettségeket, amelyek azok, amelyeket egy éven belül meg kell fizetnie. Ez magában foglalja az esedékes összegeket is, mint pl. Az Ön által felhasznált számlák az anyagokkal, felszerelésekkel vagy szolgáltatásokkal, értékesítési adókkal, folyó bérszámfejtéssel, járulékfizetésekkel és rövid lejáratú hitel-visszafizetési kötelezettségekkel.
A forgóeszközök számának csökkentése érdekében vonja le az aktuális kötelezettségeit a forgóeszközökből. Ha a jelenlegi eszközök hozzávetőlegesen 150 000 dollárt tesznek ki, és a jelenlegi kötelezettségek 85.000 dollárnak felelnek meg, akkor $ 85,000-t vonnak le 150 000 dollárból annak megállapításához, hogy 65 000 dollárnyi működőtőke-tőkével rendelkezik. Lehetséges, hogy negatív üzemi tőkéje van, ha a kötelezettségei nagyobbak, mint az eszközök.
tippek
-
Ahhoz, hogy az Ön rendelkezésére álló eszközöket eladja az üzleti tevékenysége szempontjából fontos eszközöket eladni, olyan számítást kell készítenie, amely csak az év során eladni kívánt eszközöket tartalmazza. Ha például 30 napon belül el tudod adni egy gyártóberendezést, ha nem tudod a terméket gyártani, akkor nem tudod készpénzre konvertálni, anélkül, hogy károsítanád a te dolgodat.
Minden negyedévben tervezze meg a működő tőkét, hogy megállapítsa az esetleges cash flow-problémákat az év során. Ez lehetővé teszi, hogy tegyen lépéseket a működő tőke megfelelő mennyiségének fenntartása érdekében egész évben.
Figyelem
Mindig ismeri a hitelkínálatát, amelyet párnánként használhat számlák fizetésére vagy készpénzes válság során történő vásárlásra. Ez segít elkerülni, hogy a későbbi eszközöket magasabb áron kell eladni, vagy amivel a műveletei szenvednek.
