A likviditás mértéke azt mutatja meg, hogy egy vállalkozás vagy egy bank milyen könnyen kap pénzt. A számlán lévő készpénz vállalati likviditást biztosít, de a nem pénzeszközöket is, amelyeket könnyen el lehet adni, mint például a nyilvánosan forgalmazott készletek. A bank likviditási kimutatását az „eszközök és kötelezettségek lejáratának elemzése” -nek is nevezik. Ez egy olyan dokumentum, amely megvizsgálja, hogy a banknak elegendő likvid eszköze van-e a pénzügyi kötelezettségeinek teljesítéséhez.
Az időzités minden
A likviditási kimutatás nemcsak a bank eszközeit és kötelezettségeit mutatja be, hanem az időzítést is magában foglalja: mennyi idő múlva az eszközöket készpénzre fordíthatjuk, és mennyi idővel az adósságok esedékessé válása előtt. Ha azt mondjuk, hogy egy banknak jelentős befektetése van, de öt évig nem érheti el őket, ez nem segít a következő hat hónapban esedékes adósságok kifizetésében. A jól működtetett banknak elegendő likviditása van ahhoz, hogy fedezzék a kötelezettségeket esedékessé válásukkor. Az is elég extra likviditással rendelkezik, hogy megfeleljen a váratlan igényeknek, mint például a nehéz lehívásokat végző betétesek.
