A hitelnyilatkozatokat (L / C) és a bizalmi bevételeket (TR) általában arra használják, hogy javítsák a pénzáramlást minden olyan üzletág esetében, amely az értékesítésre szánt árukat importálja vagy exportálja, vagy késztermékek előállítására szolgáló árukat szállít.
Függetlenül attól, hogy megkezdi-e saját üzletét, vagy bővítené egy meglévő üzleti L / Cs és TR-t, fontos pénzügyi eszközöket terveztek a kockázat csökkentésére és a lehetséges import / export kereskedelmi műveletek hibáinak magas költségeinek csökkentésére.
A sikeres import / export cash flow forgatókönyvek ezen típusú pénzügyi stratégiákra támaszkodnak ahhoz, hogy olyan működési hatékonyságot hozzanak létre, amelyek fontosak a szerződéses áruk vételének, illetve az ilyen árukért fizetett vevők vételének megakadályozásához.
Akkreditív
Akkreditív vagy L / C egy bank által kiadott dokumentum, amely bizonyos összegű, bizonyos időszakra történő, az eladónak történő fizetés garantálására szolgál. A vevő az L / C-feltételek teljes körű betartásával nyer védelmet, mielőtt az eladónak történő fizetés megszűnik.
A bizalmi nyugta
A Trust Receipt vagy a TR az a dokumentum, amely szerint a bank az árukat egy ügyfél részére kiadta. Miután az L / C elkészült, és az importszállítás megérkezett, az ilyen típusú kiegészítő finanszírozást azonnali fizetés helyett a vásárlók helyett lehet felajánlani. Az ügyfél használhatja vagy eladhatja az árut, de a bank tulajdonjogát megtartja.
A hiteleszközök funkciója
Egy tipikus forgatókönyv, amikor egy L / C-t használnak, az az, amikor az importőr egy bankhoz fordul az exportőr fizetésére. Ha a vevő megkapja az árut az eladótól, és az L / C-nek megfelelőnek ítéli az L / C által meghatározott feltételeknek megfelelő dokumentumok és áruk időben történő bemutatását, a pénzeszközöket a bank a szabadon bocsátja, eladó.
Általában, ha az importőr jó helyzetben van a bankkal, a TR finanszírozás ajánlatát meghosszabbítják. Ha a TR feltételei megegyeznek (általában 60-90 napos fizetésre meghatározott áron), a bank a termékeket gyártás vagy értékesítés céljából kiadja a vevőnek, miközben megtartja az áru címét. A vevő köteles az árukat elkülöníteni a másik üzletétől, és az árut vagy az áru értékesítéséből származó bevételt a banknak átutalás vagy visszavásárlás alá vonni.
A hiteleszközök előnyei
A behozatali / kiviteli tranzakciók L / C használatának jelentős előnyei közé tartozik a vevő azon képessége, hogy hozzáférjen bizonyos beszállítókhoz, akik nem akkreditív nélkül kereskednek, a követelések kifizetése gyorsul, és a beszállítói idő csökken. Ezekben az esetekben a vevő biztosítani tudja a fizetést, amennyiben az L / C megfelel a feltételeinek.
TR használatakor a vásárlónak nem kell azonnal kifizetnie a dokumentumokat. Egyéb előnyök között az importőr a bank fizetését megelőzően átveszi az árut az eladásra. A vásárló üzemi tőkéje vagy pénzforgalma sem kötődik, és más üzleti célokra is felhasználható.
A hiteleszközök használata során felmerülő szempontok
Az L / C finanszírozás segíthet a cash flow-ban, de a dokumentációval és a hitelkamatokkal kapcsolatos díjak költséghatékonyak lehetnek. Mint minden szerződéses szerződés esetében is, az L / C részleteinek felülvizsgálata az aláírás előtt rendkívül fontos.
A vásárlók jelentős előnyöket szerezhetnek, ha a szállító nem vesz részt az L / C feltételeinek megalkotásában. Az eladónak mindig felül kell vizsgálnia a szerződést a korai szakaszban, hogy megoldást találjon az eltérésekre és az állatorvosi hibákra, mielőtt bármelyik bank részt vesz. Ha egy hibát ki kell javítani vagy a feltételeket ki kell igazítani, a bankok további díjakat számítanak fel. Az eladók kérhetik, hogy a vásárlók fizessenek az L / C-vel kapcsolatos összes banki díjért.
A TR-knek nem lehetnek olyan vonzó díjak és díjak, amelyek meghaladják a kényelem előnyeit és a szabad tőkét. Más eszközök, mint például az Dokumentumgyűjtemények importálása jobban segíthetnek a költségek csökkentésében.
